Unul din ”băieții deștepți” din industria IT scapă de o condamnare la șase ani de închisoare pentru că sentința nu a fost motivată | News Online

dna-2

Curtea de Apel București a anulat la începutul acestei săptămâni o condamnare la șase ani de închisoare cu executare aplicată de Tribunalul București omului de afaceri Valeriu Cristian Arsenie, trimis în judecată de procurorii DNA pentru evaziune fiscală.

Decizia penală nr. 890/A din data de 27.06.2022 – În temeiul art.421, punctul 2, litera b, Cod procedură penală, cu aplicarea art.6, punctul 1 din Convenţia pentru Apărarea Drepturilor Omului şi a Libertăţilor Fundamentale, admite apelurile formulate de apelantul-intimat-inculpat Arsenie Valeriu-Cristian şi de apelantul-intimat-parte civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, împotriva Sentinţei penale nr.1.188/12.VII.2019 a Tribunalului București – Secţia I penală, din Dosarul nr.6807/3/2016. Desfiinţează, în totalitate, sentinţa penală şi trimite cauza, spre rejudecare, la aceeaşi instanţă de judecată, respectiv la Tribunalul București – Secţia I-a penală. În temeiul art.424, alin.4, Cod procedură penală, constată că ultimul act valabil este Încheierea de şedinţă din data de 12.IX.2016, astfel că cercetarea judecătorească va fi reluată prin citirea actului de sesizare. În temeiul art.275, alin.3, Cod de procedură penală, cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunțată pe data de 27.VI.2022, conform art.405, alin.1, teza finală, Cod de procedură penală”, se arată în minuta deciziei Curții de Apel București.

În rechizitoriul din 2016 procurorii DNA au reținut următoarea stare de fapt: ”În perioada 2006 – 2009, inculpatul Arsenie Valeriu Cristian, cu intenție, a înregistrat în actele contabile ale societății comerciale pe care o administra, precum și în celelalte documente legale (declarații fiscale) cheltuieli care nu au avut la bază operațiuni reale, constând în achiziții nereale de bunuri și servicii de la alte două firme, în cuantum de 28.005.687 lei, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale. În această manieră, inculpatul a cauzat un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 8.252.503 lei, din care 3.772.035 lei reprezentând impozit pe profit și 4.480.468 lei reprezentând TVA”.

Curtea de Apel București a stabilit, în motivarea deciziei de trimitere în rejudecare, că hotărârea de condamnare a lui Valeriu Cristian Arsenie, pronunțată de Tribunalul București, este total nemotivată.

Constată, cu precădere, că instanța de fond nu și-a motivat soluția și nu a realizat o analiză efectivă a probatoriului administrat, pentru a stabili, astfel, vinovăția inculpatului cu privire la fapta penală reținută în sarcina sa. De altfel, nu a dat eficienţă niciunei probe administrate în cursul cercetării judecătoreşti şi nu a analizat, în niciun fel, apărările inculpatului. Construcția fondului a realizat o aparenţă de motivare, prin preluarea, în mare parte, a conținutului rechizitoriului, pe care nici măcar nu l-a completat cu mențiuni privind declaraţiile de la fond, atât ale inculpatului, cât și ale martorilor. De asemenea, chiar înlăturarea argumentelor inculpatului a fost copiată, ca atare, din rechizitoriu, raportându-se, evident, la declarațiile date în faza de urmărire penală. Constată, așadar, că instanţa de fond nu a respectat dispoziţiile procedural penale privind structura şi exigenţele unei hotărâri judecătoreşti. Potrivit art.403, alin.1, litera c, Cod de procedură penală, expunerea trebuie să cuprindă, printre altele, motivarea soluţiei, prin analizarea atât a probelor care au fundamentat soluţia, cât şi a probelor înlăturate, evident cu prezentarea motivelor pentru care judecătorul nu le-a avut în vedere. În acest caz, din modul în care a redactat considerentele, prima instanţă nu a făcut dovada că a examinat probatoriul, administrat la urmărirea penală şi readministrat la fond, în urma opţiunii inculpatului pentru procedura ####### #######, instanţa de fond a speculat şi exploatat actul de sesizare, fără să realizeze o analiză riguroasă şi o interpretare coroborată a probelor. Simpla referire la o parte din apărările inculpatului din faza de urmărire penală nu poate să atribuie hotărârii judecătoreşti garanţia realizării unei judecăţi efective, mai ales în condițiile în care inculpatul a solicitat achitarea, potrivit art.16, alin.1, litera c, Cod de procedură penală, susținere peste care instanța de fond a trecut într-un mod inadmisibil, condamnându-l pentru infracțiunea reținută prin actul de sesizare. Omisiunea gravă a fondului de a verifica şi interpreta probatoriul, atribute de esenţa instituţiei judecătorului, constituie dovada că inculpatul a fost lipsit de primul grad de jurisdicţie. În aceste condiții, Curtea constată că instanţa de fond i-a încălcat inculpatului dreptul la un proces echitabil, consacrat de art.6 din Convenţia Europeană a Drepturilor Omului. Prin urmare, cu toate că dispoziţiile art.421, punctul 2, litera b din Codul de procedură penală nu prevăd soluţia desfiinţării, cu trimitere, spre rejudecare, la aceeaşi instanţă de fond, decât în cazurile nelegalei citări a unei părţi sau de nulitate absolută, Curtea apreciază că, într-un asemenea caz, unica măsură procedurală reparatorie constă în trimiterea la fond, pentru ca probele să fie examinate, cu argumente proprii, în susţinerea propriei soluţii”, se arată în hotărârea Curții de Apel București din 27 iunie de trimitere în rejudecare a dosarului lui Cristian Valeriu Arsenie.

Un alt dosar alături de fostul director Microsoft România și un acționar Novensys

Cristian Valeriu Arsenie, aflat în prezent în Marea Britanie, mai face obiectul unui dosar penal în care a fost trimis în judecată de procurorii DIICOT – Structura Centrală alături de Călin Tatomir, fost director al Microsoft România și Cezar Golumbeanu, acționar Novensys la momentul faptelor reținute în sarcina sa de procurorii de la combaterea crimei organizate.

Conform anchetatorilor Arsenie era furnizor de facturi fiscale de la firme fantomă, fără activitate reală, pentru șmecherii din industria IT.

Numitul ARSENIE VALERIU CRISTIAN a condus şi coordonat în fapt societăţile susmenționate cu comportament fiscal neadecvat şi a furnizat administratorilor unor societăţi comerciale, facturi fiscale în care au fost înscrise în general servicii de IT (dar şi servicii de livrare materiale promoţionale, sau întocmire documentaţii în domeniul construcţiilor, comision şi intermediere, etc ) care nu au fost prestate în realitate şi care au fost înregistrate în contabilitatea acestor societăţi comerciale, generând majorarea artificială a TVA deductibilă şi diminuarea masei impozabile la calculul impozitului pe profit”, au stabilit procurorii DIICOT.

Dosarul instrumentat de DIICOT se află în prezent pe rolul Tribunalului București. Magistrații au stabilit următorul termen pentru luna septembrie după ce la termenul din 21 iunie au dispus efectuarea unui supliment de expertiză pentru lămurirea anumitor aspecte.

În ceea ce privește faptele penale reținute de procurorii DIICOT, anchetatorii au stabilit că ”în vederea eludării plății TVA şi impozit pe profit la bugetul de stat, în mecanismul infracţional evazionist organizat de numitul ARSENIE VALERIU CRISTIAN s-au implicat numiţii TATOMIR CĂLIN (asociat unic al SC CCT SRL şi administrator scriptic şi faptic al SC CCT SRL şi SC CD SOFTWARE CONSULT SRL), AIRINEI MARIUS (administrator al SC SMART MERCHANDISING SRL), GOLUMBEANU CEZAR FLORIN şi CRISTEA ROBERT FLORIN (administrator scriptici şi în fapt al SC VERTIVI MANAGEMNET SRL), PREDOIU ŞTEFAN (administrator al SC DIVINOL RUBRICANTS SRL), DUMITRIU ION RĂZVAN (administrator al SC KERNEL CONTROL SRL), OPRIŞAN RĂZVAN MARIAN (administrator al SC RMO CONSTRUCŢII SRL), STAN VALENTIN-ALEXANDRU (administrator al SC SMART TELECOM CONSULTING SRL) şi CĂLINESCU CRISTIAN (administrator scriptic şi faptic al firmei SC GRUPUL INDUSTRIAL GIR S.A.)”.

Cristi Ciuperca

Jurnalist cu experiență de peste 15 ani în presa centrală și locală. În presa centrală a lucrat în redacții ca Evenimentul Zilei sau România Liberă. Cofondator al proiectului RISE Project


Lasă un răspuns

Your email address will not be published. Required fields are marked *