Cristi Ciuperca
În timp ce contribuabilii de bună credință sunt controlați la sânge, firmele cu risc fiscal ridicat care acumulează datorii de sute de milioane de lei la bugetul de stat nu beneficiază de același tratament și sunt ocolite de inspecții fiscale și sfârșesc de obicei în faliment, procedură din care statul nu recuperează de obicei niciun leu. Și vorbim de 215 societăți comerciale.
Acest lucru rezultă dintr-un răspuns amplu transmis către newsonline.ro de reprezentanții Curții de Conturi care vizează doar situația de la nivelul Sectorului 6 din București.
Astfel, newsonline.ro a solicitat Curții de Conturi clarificări în legătură cu tratamentul de care a beneficiat din partea Fiscului un grup de societăți comerciale format din SC Premier Drinks, Rotact Bev SRL și Retail Plus Services, cu firmele afiliate acestora, grup de societăți care a generat găuri la bugetul de stat de peste 100 de milioane de euro după 2020. Newsonline.ro a arătat că acest grup de interese îi are ca factori decidenți pe omul de afaceri ieșean Vasile Ciaușu și pe principalul său partener, Cătălin Bucura.
Newsonline.ro va trata în două episoade jurnalistice răspunsul Curții de Conturi, având în vedere că este unul complex.
Curtea de Conturi verifică cum Inspecția Fiscală din ANAF a protejat firmele unui grup de interese
În ceea ce privește Rotact Bev, Curtea de Conturi reiterează concluziile din Raportul de follow-up din septembrie 2023, document publicat de newsonline.ro la începutul lunii noiembrie (Vezi link)
Astfel, Curtea de Conturi spune din nou că Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili (DGAMC) condusă de Ionuț Mișa, un personaj susținut puternic și în prezent de o anumită aripă a PSD, nu și-a făcut treaba și nu a răspuns solicitării Curții de a dispune o inspecție fiscală amplă la Rotact Bev SRL și la firmele afiliate. Doar Rotact Bev SRL acumulaseră, în perioada 2018 – 2022, obligații fiscale datorate bugetului de stat la un nivel de 238.423.808 de lei.
Curtea spune că obiectul controlului pe care l-a cerut DGAMC la firmele menționate viza mai multe aspecte, cum ar fi: evaluarea circuitelor evazioniste, identificarea beneficiarilor reali ai fondurilor, analiză de coerență a veniturilor administratorilor și asociaților acestor firme din circuite sau stabilirea circuitelor bancare. Direcția condusă de Ionuț Mișa nu a respectat solicitarea Curții de Conturi.
”Precizăm că în prezent este în desfășurare o misiune de audit de conformitate al ANAF în cadrul căreia este analizat modul de realizare a atribuțiilor legale de către structurile de analiză de risc și coordonare a inspecției fiscale în cazul grupului de firme din care fac parte atât Rotact Bev SRL cât și celelalte două firme companii menționate de dumneavoastră”, spunea Curtea de Conturi în răspunsul trimis newsonline.ro.
Celelalte două societăți la care face referire Curtea în răspuns sunt SC Premier Drinks și SC Retail Plus Services.
De altfel, în răspunsul transmis newsonline.ro identifică societatea Premier Drinks ca făcând parte din același grup de interese cu Rotact Bev și Retail Plus Services.
Peste 200 de societăți comerciale ocolite de controale
În ceea ce privește Premier Drinks, Administrația Fondului de Mediu a cerut insolvența acestei societăți printr-o cerere înregistrată la Tribunalul București pe 11 septembrie 2019. Pe 23 septembrie în același judecătorul admitea solicitarea și dispunea intrarea în insolvență. În prezent Premier Drinks este în faliment iar șansele ca statul să recupereze ceva din creanțele de circa 20 de milioane de euro sunt zero.
În răspunsul transmis newsonline.ro reprezentanții Curții de Conturi ne-au comunicat că situația societății Premier Drinks a făcut obiectul controalelor Curții la Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice București (DGRFP) – Administrația Sectorului 6 a Finanțelor Publice, entitate care trebuia să gestioneze situația fiscală a societății Premier Drinks.
La această entitate, conform informațiilor furnizate, Curtea a făcut trei controale succesive și anume în 2020, 2021 și 2022.
Descoperirea importantă a Curții de Conturi s-a făcut încă din timpul misiunii de audit pe 2020, misiune care a verificat activitatea pe 2019 a Administrației Sectorului 6 a Finanțelor Publice.
Astfel, conform răspunsului transmis newsonline.ro, Curtea de Conturi arată că Fiscul de la Sectorul 6 nu a inclus în programul de inspecție fiscală de la acel moment firmele aflate sub incidența legii insolvenței, situație în care se afla și Premier Drinks. Mai mult, situația Premier Drinks nu este singulară, Fiscul evitând să facă controale în total la 215 societăți comerciale intrate în insolvență în 2019, societăți cu grad de risc, adică cu datorii mari la bugetul de stat și față de care exista riscul ca statul să nu mai recupereze niciun leu.
(extras răspuns curtea de conturi)
Curtea de Conturi precizează că a cerut, la nivelul anului 2020, directorului Direcției Generale Regionale a Finanțelor Publice București să facă controale la societățile aflate în insolvență printre care și Premier Drinks pentru a afla, spre exemplu, circumstanțele ”care au determinat situația fiscală individuală a SC Premier Drinks SRL”.
Finanțele nu au executat măsura dispusă de Curtea de Conturi venind cu niște justificări cel puțin ciudate, cum ar fi, spre exemplu, faptul că deciziile lor de impunere sunt contestate iar judecătorii le anulează de cele mai multe ori.
Punctual în cazul Premier Drinks reprezentanții Curții de Conturi spun că efectuarea unei misiuni de inspecție fiscală de către Activiatea de inspecție fiscală ar fi trebuit să conducă la stabilirea unor sume suplimentare de plată la bugetul de stat pentru societatea amintită în valoarea de 9.420.918 lei, conform Fișei de Risc Fiscal.
